บทนำ
วลีเด็ด
การวางแผนภาษี, การเลี่ยงภาษี, การหนีภาษี

Chapter 1
อาชีพค้าขายเสียภาษีอะไรบ้าง
ผู้ประกอบอาชีพค้าขาย เสียภาษีอะไรบ้าง

PART 1 ภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา
Chapter 2
มาเข้าใจภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา
ภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา

Chapter 3
รู้จักประเภทของเงินได้พึงประเมิน
1. เงินได้ตามมาตรา 40(1) - การจ้างแรงงาน
2. เงินได้ตามมาตรา 40(2) - การจ้างทำของ
3. เงินได้ตามมาตรา 40(3) - ค่าสิทธิ์
4. เงินได้ตามมาตรา 40(4) - เงินได้จากการลงทุน
5. เงินได้ตามมาตรา 40(5) - การให้ใช้ทรัพย์สิน
6. เงินได้ตามมาตรา 40(6) - ค่าวิชาชีพ
7. เงินได้ตามมาตรา 40(7) - การรับเหมา
8. เงินได้ตามมาตรา 40(8) - เงินได้อื่น ๆ นอกจากที่ระบุไว้ในประเภท 1 ถึง 7

Chapter 4
เงินได้ที่ได้รับการยกเว้นภาษี

Chapter 5
ค่าใช้จ่ายที่สามารถนำมาหักลดเงินได้
เงินได้ตามมาตรา 40(1) และ 40(2) สามารถหักได้เฉพาะแบบเหมาเท่านั้น
เงินได้ตามมาตรา 40(3) เลือกแบบใดแบบหนึ่งได้
เงินได้ตามมาตรา 40(4) ไม่สามารถหักค่าใช้จ่ายได้
เงินได้ตามมาตรา 40(5) 40(6) 40(7) เลือกแบบใดแบบหนึ่งได้
สำหรับเงินได้ตามมาตรา 40(8) จะแบ่งออกเป็น
การหักค่าใช้จ่ายตามความเป็นจริง และการทำเอกสารประกอบ
บทสรุป การหักค่าใช้จ่ายแบบเหมากับหักค่าใช้จ่ายตามความเป็นจริง

Chapter 6
ค่าลดหย่อน
ลดหย่อนส่วนตัวและครอบครัว
เบี้ยประกัน
การลงทุน-รวมทั้งหมดไม่เกิน 500,000 บาท
ค่าลดหย่อนอื่นๆ

Chapter 7
อัตราภาษี

Chapter 8
ชำระภาษี
ผู้มีหน้าที่ยื่นแบบ ภ.ง.ด.90
ผู้มีหน้าที่ยื่นแบบ ภ.ง.ด.94 (ภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาครึ่งปี)
กำหนดระยะเวลายื่นแบบแสดงรายการภาษี

Chapter 9
คำนวณภาษี 89
การคิดภาษี กรณีเป็นพนักงานบริษัทและค้าขายออนไลน์ควบคู่กัน
การคิดภาษี กรณีค้าขายเพียงอย่างเดียว

PART 2 ภาษีเงินได้นิติบุคคล
Chapter 10
ภาษีเงินได้นิติบุคคล
หน่วยภาษี
ฐานภาษี
เมื่อไหร่ควรจดเป็นนิติบุคคล

Chapter 11
กำไรสุทธิทางภาษี
รายได้จากกิจการ vs รายได้เนื่องจากกิจการ
รอบระยะเวลาบัญชี
คำนวณกำไรสุทธิเพื่อเสียภาษีเงินได้นิติบุคคล
เงื่อนไขการคำนวณกำไรสุทธิทางภาษี
อัตราภาษี
วิธีการชำระภาษี
บทลงโทษทางภาษี

Chapter 12
รายได้ก่อนหักรายจ่าย
กิจการขนส่งระหว่างประเทศ
มูลนิธิหรือสมาคม
อัตราภาษี
การยื่นแบบแสดงรายการและชำระภาษี

Chapter 13
เงินได้ที่จ่ายจากหรือในประเทศไทย
หน่วยภาษี
อัตราภาษีและวิธีการจัดเก็บภาษี
ตัวอย่างการปรับใช้อนุสัญญาภาษีซ้อนสำหรับเงินได้แต่ละประเภท
การยื่นแบบแสดงรายการและชำระภาษี

Chapter 14
การจำหน่ายกำไรออกนอกประเทศ
หน่วยภาษี
ฐานภาษี
อัตราภาษีและวิธีการจัดเก็บภาษี
การยื่นแบบแสดงรายการและชำระภาษี


PART 3 ภาษีมูลค่าเพิ่ม
Chapter 15
ภาษีมูลค่าเพิ่ม

Chapter 16
หน่วยภาษี
กิจการที่ได้รับยกเว้นภาษีมูลค่าเพิ่ม
กิจการในปัจจุบันที่ได้รับยกเว้นภาษีมูลค่าเพิ่มตามพระราชกฤษฎีกา

Chapter 17
ฐานภาษี
การขายสินค้าหรือการให้บริการ
การนำเข้า
กรณีพิเศษ

Chapter 18
อัตราภาษี
การคำนวณภาษีมูลค่าเพิ่ม
ภาษีซื้อต้องห้าม
การเฉลี่ยภาษีซื้อ

Chapter 19
การจดทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่ม
ใบทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่ม
การเปลี่ยนแปลงรายการในทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่ม
การย้ายสถานประกอบการ
การเปิดสถานประกอบการเพิ่มเติม
การปิดสถานประกอบการ
การยื่นคำขอแจ้งการเปลี่ยนแปลงทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่ม (ภ.พ.09)

Chapter 20
หน้าที่ของผู้ประกอบการจดทะเบียน
1. จัดทำรายงาน
2. ออกใบกำกับภาษี
3. ยื่นแบบแสดงรายการและนำส่งภาษีมูลค่าเพิ่ม (ภ.พ.30) ทุกเดือน

Chapter 21
ความรับผิดทางภาษี เมื่อปฏิบัติไม่ถูกต้อง
ไม่ยื่นแบบแสดงรายการภาษี
ยื่นแบบแสดงรายการภาษีไม่ครบถ้วน หรือไม่ถูกต้อง
การระงับข้อพิพาททางภาษี

PART 4 ส่งท้าย
Chapter 22
ประเด็นทางภาษีที่ควรรู้
ภาษี E-Payment?
อิเล็กทรอนิกส์แพลตฟอร์มส่งข้อมูลให้สรรพากร
ภาษี E-Service
การจ่ายค่าบริการให้กับผู้ให้บริการในต่างประเทศ
การขอลดและของดเบี้ยปรับภาษีมูลค่าเพิ่ม

Chapter 23
บทส่งท้าย E-filing ยื่นแบบภาษีออนไลน์