PART บทนำ 1
Chapter 1
วลีเด็ด ในโลกนี้ไม่มีอะไรแน่นอน นอกจากความตายและภาษี
การเลี่ยงภาษี การหนีภาษี และกรณีศึกษาที่น่าสนใจ
กรณีศึกษา

Chapter 2
ภาพรวมการจัดเก็บภาษี
การสร้างความมั่งคั่ง
การบริโภค
การสะสมความมั่งคั่ง
การถ่ายโอนความมั่งคั่ง

Chapter 3
โครงสร้างระบบ
การจัดเก็บภาษี
หน่วยภาษี
ขอบข่ายของการจัดเก็บภาษี
ฐานภาษี
อัตราภาษี
วิธีการชำระภาษี
การระงับข้อพิพาททางภาษี
การบังคับคดี

PART 2 ภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา
Chapter 4
ภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา
หน่วยภาษี
ขอบข่ายการจัดเก็บภาษี
ฐานภาษี
เงินได้พึงประเมิน

Chapter 5
ประเภทของเงินได้พึงประเมิน
1. เงินได้ตามมาตรา 40(1) - การจ้างแรงงาน
2. เงินได้ตามมาตรา 40(2) - การจ้างทำของ
3. เงินได้ตามมาตรา 40(3) - ค่าสิทธิ์ 51
4. เงินได้ตามมาตรา 40(4) - เงินได้จากการลงทุน
5. เงินได้ตามมาตรา 40(5) - การให้ใช้ทรัพย์สิน
6. เงินได้ตามมาตรา 40(6) - ค่าวิชาชีพ
7. เงินได้ตามมาตรา 40(7) - การรับเหมา
8. เงินได้ตามมาตรา 40(8) - เงินได้อื่นๆ นอกจากที่ระบุไว้ในประเภท 1 ถึง 7

Chapter 6
เงินได้ที่ได้รับยกเว้นภาษี

Chapter 7
ค่าใช้จ่ายที่สามารถนำมาหักลดเงินได้
เงินได้ตามมาตรา 40(1) และ 40(2) สามารถหักค่าใช้จ่ายได้เฉพาะแบบเหมาเท่านั้น
เงินได้ตามมาตรา 40(3) เลือกแบบใดแบบหนึ่งได้
เงินได้ตามมาตรา 40(4) ไม่สามารถหักค่าใช้จ่ายได้
เงินได้ตามมาตรา 40(5) 40(6) 40(7) เลือกแบบใดแบบหนึ่งได้
เงินได้ตามมาตรา 40(8)
การหักค่าใช้จ่ายตามความเป็นจริง และการทำเอกสารประกอบ

Chapter 8
ค่าลดหย่อน
ลดหย่อนส่วนตัวและครอบครัว
เบี้ยประกัน
การลงทุน - รวมทั้งหมดไม่เกิน 500,000 บาท
ค่าลดหย่อนอื่นๆ

Chapter 9
อัตราภาษี

Chapter 10
ชำระภาษี
ผู้มีหน้าที่ยื่นแบบ ภ.ง.ด.90
ผู้มีหน้าที่ยื่นแบบ ภ.ง.ด.91
ผู้มีหน้าที่ยื่นแบบ ภ.ง.ด.94 (ภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาครึ่งปี)

Chapter 11
คำนวณภาษี
ตัวอย่างการคำนวณภาษี

PART 3
ภาษีเงินได้นิติบุคคล
Chapter 12
ภาษีเงินได้นิติบุคคล
หน่วยภาษี
ฐานภาษี

Chapter 13
กำไรสุทธิทางภาษี
รายได้จากกิจการ และรายได้เนื่องจากกิจการ
รอบระยะเวลาบัญชี
คำนวณกำไรสุทธิเพื่อเสียภาษีเงินได้นิติบุคคล
เงื่อนไขการคำนวณกำไรสุทธิทางภาษี
อัตราภาษี
วิธีการชำระภาษี
บทลงโทษทางภาษี
ตัวอย่าง


Chapter 14
รายได้ก่อนหักรายจ่าย
กิจการขนส่งระหว่างประเทศ
มูลนิธิหรือสมาคม
การยื่นแบบแสดงรายการและชำระภาษี


Chapter 15
เงินได้ที่จ่ายจากหรือในประเทศไทย 149
หน่วยภาษี
อัตราภาษีและวิธีการจัดเก็บภาษี
ตัวอย่างการปรับใช้อนุสัญญาภาษีซ้อนสำหรับเงินได้แต่ละประเภท
การยื่นแบบแสดงรายการและชำระภาษี

Chapter 16
การจำหน่ายกำไรออกนอกประเทศ
หน่วยภาษี
ฐานภาษี
อัตราภาษีและวิธีการจัดเก็บภาษี
การยื่นแบบแสดงรายการและชำระภาษี

PART 4
ภาษีมูลค่าเพิ่ม
Chapter 17
ภาษีมูลค่าเพิ่ม

Chapter 18
หน่วยภาษี
กิจการที่ได้รับยกเว้นภาษีมูลค่าเพิ่ม
กิจการที่ได้รับยกเว้นภาษีมูลค่าเพิ่มตามพระราชกฤษฎีกา

Chapter 19
ฐานภาษี
การขายสินค้าหรือการให้บริการ
การนำเข้า
กรณีพิเศษ


Chapter 20
อัตราภาษี
การคำนวณภาษีมูลค่าเพิ่ม
ภาษีซื้อต้องห้าม

Chapter 21
หน้าที่ของผู้ประกอบการ
จดทะเบียน
จัดทำรายงาน
ออกใบกำกับภาษี

Chapter 22
ความรับผิดทางภาษี
เมื่อปฏิบัติไม่ถูกต้อง
ไม่ยื่นแบบแสดงรายการภาษี
ยื่นแบบแสดงรายการภาษีไม่ครบถ้วน หรือไม่ถูกต้อง
การระงับข้อพิพาททางภาษี

PART 5 ประเด็นทางภาษีอื่นๆ ที่ควรรู้
Chapter 23
ภาษี E-Payment, ภาษี E-Service
ภาษี E-Payment
ภาษี E-Service
การจ่ายค่าบริการให้กับผู้ให้บริการในต่างประเทศ

Chapter 24
ภาษีซ้อนและเครดิตภาษี
ภาษีซ้อนเชิงเศรษฐกิจ
ภาษีซ้อนเชิงอำนาจรัฐ
เครดิตภาษี

PART 6 E-filing ยื่นแบบภาษีออนไลน์
Chapter 25
บทส่งท้าย E-filing ยื่นแบบภาษีออนไลน์